【保存版】年末調整で損しない方法｜会社員が知っておくべき控除一覧

⚠️ この記事は筆者個人の体験・見解に基づくものです。税金・控除に関する最終判断は専門家にご相談ください。

ナマケモノな管理職（damekan.com 運営者）

「年末調整って会社がやってくれるから適当でいいか…」そう思っていませんか？

実は年末調整をしっかり申告するだけで、毎年数万円単位で税金が変わります。知っているか知らないかだけの話です。

筆者は以下の控除を活用することで年間506,000円の所得控除を受けています。

年収500万円の場合、約506,000円の控除で約100,000円の節税効果があります。

📋 年末調整とは？

年末調整とは、1年間に支払った税金を正しい金額に調整する手続きです。会社が代わりに行ってくれますが、自分で申告しないと適用されない控除があります。申告し忘れると払わなくていい税金を払い続けることになります。

⚠️ ふるさと納税をしている人は要注意
ふるさと納税で確定申告をする場合でも、年末調整は別途必要です。

・年末調整 → 会社が処理
・確定申告 → 自分で追加申告

両方やることで全ての控除が適用されます。

✔ iDeCoの掛け金は全額所得控除になります。

筆者の場合：年間276,000円が全額控除。年収500万円なら 276,000円 × 約20% ＝ 約55,000円の節税。

証明書はiDeCoの金融機関から10月頃に郵送。「小規模企業共済等掛金控除」として申告します。

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✔ 生命保険・医療保険・個人年金保険の掛け金が控除対象。それぞれ上限40,000円、3種類合わせて最大120,000円の控除です。

各保険会社から10月頃に郵送されてきます。捨てずに必ず保管しておきましょう。

✔ 配偶者や扶養家族がいる場合に控除が受けられます。

家族構成が変わった場合は必ず申告内容を更新しましょう。

✔ 住宅ローンを組んでいる場合、ローン残高の0.7%が税額から直接控除されます。初年度は確定申告が必要ですが、2年目以降は年末調整で申告できます。

✔ 地震保険に加入している場合、掛け金の一部が控除。上限50,000円まで控除されます。

ふるさと納税は確定申告（またはワンストップ特例）で手続きしますが、生命保険・iDeCoの控除は年末調整で別途申告することで全ての控除が適用されます。両方やって損はありません。

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